Invertir

Tipus d’impostos sobre guanys de capital 2020-2021 (i com minimitzar-los)

Els impostos sobre les plusvàlues són els impostos que pagueu pels beneficis de la majoria de les inversions, incloses les accions, els bons o els fons d'inversió. Quan veneu una inversió per més del que hàgiu pagat, haureu de pagar impostos sobre els vostres guanys tant a la taxa de guanys de capital a curt termini com a la taxa a llarg termini.

La taxa de guanys de capital a llarg termini està per sota del tipus impositiu que pagareu per la majoria dels altres ingressos. De fet, les plusvàlues a llarg termini tributen al 0%, al 15% o al 20%, segons els vostres ingressos, i el llindar de cada tipus pot variar d’un any a l’altre. Això és el que heu de saber sobre els tipus d’impost sobre les plusvàlues del 2021, així com sobre com podeu minimitzar els diners que pagueu a l’IRS en vendre inversions rendibles.

Formulari 1040 amb comprovació de devolució a sobre.

Font de la imatge: Getty Images.





Quins són els tipus d’impost sobre les plusvàlues del 2021?

Hi ha dos tipus d’impostos sobre les plusvàlues:

    Guanys de capital a curt termini impostos s’avaluen si veneu una inversió després de ser propietària d’un any o menys. Se li tributarà al seu tipus ordinari d’impost sobre la renda per les plusvàlues a curt termini. Atès que els trams fiscals del 2021 han canviat en comparació amb el 2020, és possible que la taxa que pagareu pels guanys a curt termini també hagi canviat. Guanys de capital a llarg termini impostos s’avaluen si veneu inversions amb beneficis després de ser propietàries de més d’un any. Les plusvàlues a llarg termini tributen al 0%, al 15% o al 20% en funció del vostre tram fiscal.

Quins són els tipus de guanys de capital a llarg termini del 2021 i com es comparen amb el 2020?

Els gràfics següents mostren les taxes de guanys de capital a llarg termini del 2021 per a cada estat de presentació, juntament amb la seva comparació amb les taxes del 2020.



Tipus d’impost sobre les plusvàlues 2020 contra 2021 per a tots els trams d’ingressos.

Gràfics creats per l'autor. Font de dades: IRS.

Com podeu veure, els llindars d’ingressos en què passareu a un tram més elevat de l’impost sobre les plusvàlues augmenten per a tots els estats de presentació.

Els guanys elevats podrien afrontar un impost addicional sobre els guanys en inversions

A més dels impostos sobre les plusvàlues a curt o llarg termini, algunes de les rendes més elevades estan subjectes a un impost addicional sobre la renda d'inversió del 3,8% addicional sobre algunes inversions. Aquest impost addicional s'aplica al menor dels ingressos nets d'inversió o dels ingressos bruts ajustats modificats que superin:



  • 250.000 dòlars per a declarants conjunts casats o vídua qualificada
  • 125.000 dòlars per als sol·licitants casats
  • 200.000 dòlars per a la resta d'estats de presentació

Ingressos nets d'inversió inclou ingressos per interessos, dividends, alguns ingressos per lloguer, guanys nets per la disposició de la majoria de béns i ingressos per un comerç o negoci en el qual no participeu activament.

Quan pagueu impostos sobre les plusvàlues?

Només deureu impostos sobre les plusvàlues quan vengueu inversions amb beneficis i en realitzeu els guanys. Si el valor de les accions augmenta en paper, però encara no heu venut cap acció, no deureu impostos sobre les plusvàlues fins que no la hàgiu venut. Això difereix dels ingressos per dividends i interessos, que tributen quan es paguen fins i tot si reinverteix els diners.

Els impostos sobre les plusvàlues s’apliquen a la majoria d’inversions, amb algunes excepcions, incloses les joies, antiguitats o art o altres objectes de col·lecció. Els ingressos per interessos empresarials no tributen al tipus d’impost sobre les plusvàlues si participeu activament a l’empresa.

Els beneficis obtinguts per la venda de béns immobles també tributen com a plusvàlues, fins i tot si veneu la vostra casa principal. Tanmateix, hi ha una gran exempció d’impostos sobre les plusvàlues que us permet evitar el pagament d’impostos de fins a 250.000 dòlars en guanys com a sol·licitant o 500.000 dòlars com a sol·licitant conjunt si compleix certs requisits, inclòs el fet de viure a casa almenys dos dels cinc anys abans de la venda.

Com es poden minimitzar els impostos sobre les plusvàlues?

Hi ha algunes maneres clau de minimitzar els impostos sobre les plusvàlues. Aquests inclouen el següent.

qui està al bitllet de 10.000 dòlars

Invertiu a llarg termini

Invertir a llarg termini té molts avantatges. Pot ser una estratègia molt menys arriscada que intentar captar beneficis a curt termini negociant dins i fora d’accions, i redueix la necessitat d’intentar cronometrar el mercat, cosa que pot ser impossible fins i tot per a la majoria d’inversors qualificats.

Però potser un dels avantatges més importants de la inversió a llarg termini és que podeu estalviar substancialment en els vostres impostos en comparació amb la factura de l’IRS que tindríeu si comercieu amb més activitat. Recordeu que, si veneu accions abans d’un any de propietat, se us tributarà al tipus d’impost de les plusvàlues a curt termini. Aquest és el vostre tipus d’impost sobre la renda ordinari, que sol ser superior al tipus d’impost sobre les plusvàlues a llarg termini.

Si podeu reduir la factura fiscal i mantenir més beneficis de la vostra inversió mantenint les vostres accions a llarg termini, això pot augmentar substancialment el retorn efectiu de la vostra inversió. L’estalvi fiscal que realitza invertint a llarg termini és una de les principals raons per les quals Warren Buffett, un dels majors inversors de tots els temps, ha subratllat que el seu període de participació preferit per a les accions és “per sempre”.

Temps per a la venda d’inversions rendibles per a anys de baixos ingressos

Si podeu esperar a vendre les inversions guanyadores fins a un any fiscal en què els vostres ingressos siguin més baixos, és possible que pugueu obtenir els requisits necessaris per imposar els guanys a un tipus d’impost sobre guanys de capital inferior.

Compensar els guanys amb pèrdues

Quan vendreu una inversió perdedora, tindreu pèrdues de capital. Aquests poden compensar les plusvàlues.

Podeu utilitzar una quantitat il·limitada de pèrdues per compensar les plusvàlues i també podeu compensar fins a 3.000 dòlars en altres tipus d’ingressos amb pèrdues de capital. Les pèrdues de capital es reporten d'un any a l'altre. Per tant, si veneu accions, heu perdut 10.000 dòlars i us adoneu que pèrdues de 10.000 dòlars durant un any en què no teniu guanys de capital, podeu reduir els vostres altres ingressos en 3.000 dòlars i transferir els 7.000 dòlars restants per compensar els guanys dels anys següents.

No obstant això, hi ha una regla de venda de rentats que impedeix reclamar una pèrdua de capital en un període de 61 dies. Concretament, si compreu la mateixa inversió o una inversió substancialment idèntica 30 dies abans o 30 dies després del dia en què vengueu la inversió generadora de pèrdues, no podreu reclamar pèrdues de capital.

Feu ús de comptes d’inversió amb avantatges fiscals

Quan veneu inversions rendibles dins de certs comptes d’inversió amb avantatges fiscals (inclosos els tradicionals 401 (k) i els IRA), no haureu de pagar impostos sobre les plusvàlues sobre els beneficis. En aquest tipus de comptes, les vostres inversions poden créixer lliures d’impostos i no deureu l’IRS fins que no feu una retirada.

Aprofiteu els tipus de guanys de capital favorables

Les baixes taxes de guanys de capital són un dels avantatges principals d’obtenir ingressos mitjançant la inversió. I, independentment del resultat de les eleccions del 2020, aquestes taxes tributàries es mantindran vigents almenys fins a finals d’aquest any i probablement per al 2021. Per canviar el tipus d’impost sobre les plusvàlues caldria que es fes una factura fiscal per aprovar el Congrés i que les signes en llei el president, que no és un procés ràpid.

Llindars d’impostos sobre les plusvàlues entre el 2021 i el 2020 per als sol·licitants solters

Taxa d'impost

Llindar del tipus impositiu sobre les plusvàlues (2021)

Llindar del tipus impositiu sobre les plusvàlues (2020)

0%

Fins a 40.400 dòlars

Fins a 40.000 dòlars

15%

De 40.400 a 445.850 dòlars

De 40.000 a 441.450 dòlars

20%

Més de 445.850 dòlars

Més de 441.450 dòlars

Llindars d'impostos sobre les plusvàlues del 2021 contra el 2020 per als declarants de caps de família

Taxa d'impost

Llindar del tipus impositiu sobre les plusvàlues (2021)

Llindar del tipus impositiu sobre les plusvàlues (2020)

0%

Fins a 54.100 dòlars

Fins a 53.600 dòlars

15%

De 54.100 a 473.750 dòlars

De 53.600 a 469.050 dòlars

20%

quan puc sol·licitar fafsa 2019-20

Més de 473.750 dòlars

Més de 469.050 dòlars

Llindars d'impostos sobre les plusvàlues del 2021 contra el 2020 per a la presentació de casats per separat

Taxa d'impost

Llindar del tipus impositiu sobre les plusvàlues (2021)

Llindar del tipus impositiu sobre les plusvàlues (2020)

0%

Fins a 40.400 dòlars

Fins a 40.000 dòlars

15%

De 40.400 a 250.800 dòlars

De 40.000 a 248.300 dòlars

20%

Més de 250.800 dòlars

Més de 248.300 dòlars

Llindars d'impostos sobre les plusvàlues del 2021 contra el 2020 per a la presentació conjunta de casats

Taxa d'impost

Llindar del tipus impositiu sobre les plusvàlues (2021)

Llindar del tipus impositiu sobre les plusvàlues (2020)

0%

Fins a 80.800 dòlars

Fins a 80.000 dòlars

15%

De 80.800 a 501.600 dòlars

De 80.000 a 496.600 dòlars

20%

Més de 501.600 dòlars

Més de 496.600 dòlars

La bonificació de la seguretat social de 16.728 dòlars que la majoria de jubilats passa per alt
Si sou com la majoria dels nord-americans, teniu uns quants anys (o més) enrere en els vostres estalvis de jubilació. Però un grapat de 'secrets de la Seguretat Social' poc coneguts podrien ajudar a garantir un augment dels vostres ingressos per jubilació. Per exemple: un truc fàcil us pot pagar fins a 16.728 $ més ... cada any. Un cop hàgiu après a maximitzar els vostres beneficis de la Seguretat Social, creiem que podeu retirar-vos amb confiança amb la tranquil·litat que estem buscant. Simplement feu clic aquí per obtenir més informació sobre aquestes estratègies.



^